唐僧師徒四人西行取經途中偶遇落魄高僧,受托攜帶蘊含"有即是無"玄機的羊皮背囊。該法寶能化虛為實,惟需恪守"不啟封、不私用"的誓約。高僧將開啟咒訣分授三徒,師徒續行時遭小牛王率眾截劫。作為牛魔王與鐵扇公主之子,小牛王覬覦法寶欲據為己有,設下重重阻礙。背囊魔力誘發眾人內心貪念,悟空八戒沙僧在抵御心魔與對抗外敵中漸悟"無欲則剛"真諦。最終師徒以三句咒訣合一破解法寶奧秘,在如來座前拒絕對物質欲望的誘惑,將完好的羊皮背囊奉上。小牛王于佛法感召下幡然悔悟,西行團隊完成對人性貪嗔癡的終極考驗。